中訪網(wǎng)數(shù)據(jù) 用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司于近日發(fā)布了 2025 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。報(bào)告基準(zhǔn)日為 2025 年 12 月 31 日。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)論，公司董事會(huì)認(rèn)為，截至報(bào)告基準(zhǔn)日，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，未發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告及非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。內(nèi)部控制審計(jì)意見與公司自我評(píng)價(jià)結(jié)論一致。

本次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍覆蓋了公司本部、主要分子公司及產(chǎn)品公司，其資產(chǎn)總額和營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占合并報(bào)表的比例分別達(dá)到 90.8% 和 88.7%。評(píng)價(jià)工作依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部制度展開，重點(diǎn)關(guān)注了戰(zhàn)略革新、技術(shù)應(yīng)用、客戶服務(wù)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、產(chǎn)品研發(fā)、人力資源及宏觀經(jīng)濟(jì)等八大高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

報(bào)告詳細(xì)披露了內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。在財(cái)務(wù)報(bào)告方面，將錯(cuò)報(bào)金額達(dá)到資產(chǎn)總額 0.25% 或銷售收入 0.5% 及以上界定為重大缺陷；在非財(cái)務(wù)報(bào)告方面，將造成同等比例影響或涉及決策程序嚴(yán)重缺失、重大決策失誤、嚴(yán)重違法等情形界定為重大缺陷。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)現(xiàn)任何重大或重要缺陷，一般缺陷也已得到有效整改。

公司聲明，建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是董事會(huì)的責(zé)任，該體系旨在合理保證經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)完整以及提升經(jīng)營(yíng)效率。報(bào)告同時(shí)提示，內(nèi)部控制存在固有局限性，僅能為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)提供合理保證。自評(píng)價(jià)基準(zhǔn)日至報(bào)告發(fā)出日，未發(fā)生影響內(nèi)控有效性結(jié)論的因素。