根據(jù)外媒報道，OpenAI 首席營收官德尼絲 · 德雷塞爾（Denise Dresser）給員工發(fā)了一份四頁備忘錄，里面提到 Anthropic 競爭、算力不足、產品策略。
備忘錄中還提到這樣一件事，Anthropic 把分給亞馬遜、谷歌的抽成，也算進自己的總營收里，進而把賬面營收數(shù)字做大。
事情的起因是在一周前的 4 月 7 日，Anthropic 剛剛高調宣布其年化收入達到 300 億美元，成功超越 OpenAI 的 250 億美元。
但是在這份備忘錄中寫到，Anthropic 的年化收入中，80 億美元是通過會計處理手段 " 虛增 " 出來的，也就是說他們的年化收入應該在 220 億美元。沒有超過 OpenAI 的 250 億美元。
OpenAI 的指控并非空穴來風，而是直指一個技術性但至關重要的會計問題。
根據(jù)備忘錄中的說法，Anthropic 在報告收入時采用了 " 總額法 "（gross basis）來處理與云服務提供商的收入分成。
具體而言，當客戶通過 AWS、Google Cloud 或 Azure 等云平臺購買 Anthropic 的服務時，Anthropic 將客戶支付的全部金額都計入自己的收入，包括需要分給云服務商的那部分。
相比之下，OpenAI 則采用" 凈額法 "（net basis）來報告與微軟的收入分成，只將扣除微軟分成后的凈收入計入自己的營收。
備忘錄中強調，這種凈額法 " 更符合上市公司應遵循的標準 "。
按照 OpenAI 的分析，如果采用相同的會計標準，Anthropic 的真實年化收入應該在 220 億美元左右，而非其宣稱的 300 億美元，前文提到的 " 虛增 80 億美元收入 " 就是這么來的。
這 80 億美元的差額，恰好就是云服務提供商從中抽取的分成。
在云服務分銷模式中，AWS、Google Cloud 等平臺會從客戶支付的費用中抽取一定比例的傭金。
對于 Anthropic 這樣高度依賴云平臺分銷的公司來說，這部分金額那確實是相當可觀。
備忘錄還有一個大背景，那就是 Anthropic 的私募市場估值已達到約 6000 億美元，較上一輪融資溢價超過 50%。而 OpenAI 的二級市場交易估值約為 7650 億美元，較上一輪融資折價約 10%。
在這樣的背景下，OpenAI 選擇在這個時間點發(fā)布這份措辭強硬的內部備忘錄，顯然是希望通過質疑競爭對手的數(shù)據(jù)可信度，來穩(wěn)定內部士氣并影響外部市場認知。
別急，還沒完，這備忘錄有意思的地方多了去了。
備忘錄里說 Anthropic 這家公司 " 沒有獲取足夠的算力是一個戰(zhàn)略失誤 "，這導致客戶在使用 Claude 時會遇到限流、可用性較弱和體驗不夠可靠的問題。
作為對比，OpenAI 聲稱自己 " 更早看到了算力需求的指數(shù)級增長曲線，行動更快，現(xiàn)在擁有真正的結構性優(yōu)勢 "。
OpenAI 聲稱，預計到 2030 年，他們將擁有 30 吉瓦的算力，而 Anthropic 到 2027 年底預計只有 7 到 8 吉瓦。
在產品策略上，備忘錄提到說 Anthropic 太過于專注于編程場景。
雖然幫助其獲得了早期市場，但是這個產品沒辦法幫 Anthropic 贏下平臺戰(zhàn)爭。
備忘錄里提到，OpenAI 正在構建一個完整的企業(yè) AI 系統(tǒng)，包括 ChatGPT for Work、Codex、API、Frontier 代理平臺以及與亞馬遜芯片環(huán)境，能夠滿足企業(yè)從不同入口進入并擴展到全棧的需求。
財務和戰(zhàn)略說完了，接下來該意識形態(tài)了。
備忘錄里寫道：" 他們的故事建立在恐懼、限制以及一小群精英應該控制 AI 的理念之上。"
今年 2 月的時候，奧特曼曾經(jīng)這樣評論 Anthropic，說這家公司是在向富人提供昂貴的產品。而 OpenAI 自己是 " 民主化 AI" 的倡導者，讓所有人都可以有 AI 可用。
而就在這場口水仗打響的同一天，OpenAI 還做了另一件很有意思的事。
就在同一天，OpenAI 收購了 AI 財務應用公司 Hiro Finance。
根據(jù) Hiro Finance 自己的說法，這家公司最初的愿景，是做一個 "AI 個人 CFO"。
簡單說，它不是一個普通記賬軟件，而是希望把用戶分散在銀行賬戶、投資賬戶、預算工具和表格里的財務信息整合起來，再用 AI 幫用戶做財務規(guī)劃、凈資產預測、現(xiàn)金流分析和重大決策模擬。
比如買房、換工作、休假一年、要不要留更多現(xiàn)金，放在過去，你可能需要一個理財顧問，然后通過 Excel 表格和反復計算，才能給出一個不一定靠譜的答案。
Hiro Finance 希望把這個復雜繁瑣的過程，變成那種只需要一次對話就能跑出答案的服務。它在官網(wǎng)上提到，自己已經(jīng)幫助客戶規(guī)劃和管理了超過 10 億美元資產。
這次加入 OpenAI 后，Hiro 不再接受新用戶注冊，產品將在 4 月 20 日停止運行。現(xiàn)有用戶可以在 5 月 13 日前導出數(shù)據(jù)，此后 Hiro 服務器上的個人數(shù)據(jù)會被永久刪除。Hiro 也特別強調，用戶個人數(shù)據(jù)不會分享給 OpenAI。
這筆交易的金額沒有披露，OpenAI 也還沒有說明 Hiro 團隊接下來會進入哪個具體產品線。
OpenAI 其實是在補自己的 " 生活場景 "。ChatGPT 已經(jīng)有聊天、搜索、編程、辦公和企業(yè)入口，但如果它要成為真正的個人助手，就不能只回答問題，還要能理解人的長期目標、資產狀況、風險偏好和現(xiàn)實約束。
財務正好具備檢驗能力，它需要自然語言交互，也需要可驗證的計算、強隱私保護和足夠高的信任門檻。
更關鍵的是，個人財務背后有明確付費意愿。用戶可以為聊天付費，也可以為編程付費，但如果 AI 真的能幫人判斷該如何花錢，如何管理資產，那它就不只是一個 " 更聰明的搜索框 "，而是在接近私人顧問。
OpenAI 收購 Hiro Finance，未必是為了把這個產品，原封不動地塞進 ChatGPT。
他們可能是為了拿到懂金融產品、用戶信任和可驗證計算的人。當 Anthropic 卡在企業(yè)和編程，OpenAI 要做覆蓋工作、生活和財富管理的通用入口。
不過金融場景最怕算錯，也最怕越界。準確性、合規(guī)和信任，才是這筆小收購真正的難題。
本文來自微信公眾號：字母 AI，作者：苗正
